ЦБ рекомендовал банкам реструктурировать кредиты компаний и индивидуальных предпринимателей

Бизнес, попавший во временные финансовые трудности, получил шанс сохранить кредитную репутацию: Банк России рекомендовал кредитным организациям идти навстречу корпоративным заемщикам и ИП, которые обратились за реструктуризацией ссуд, и смягчил регуляторные подходы к оценке таких случаев.

Согласно Информационному письму Банка России, кредитные организации вправе признавать реструктурированные ссуды «не хуже среднего» качества — при условии, что должник не допускал просрочек более 30 дней за последние 180 календарных дней, имеет умеренную долговую нагрузку (отношение «долг / (EBIT + амортизация)» — не более 7) и предоставил реалистичный бизнес-план, опирающийся на официальные макроэкономические прогнозы.

Сам бизнес-план должен предусматривать достижение конкретных финансовых показателей: в 2025 году ICR (Interest Coverage Ratio) должен быть не ниже 0,8, а уровень долговой нагрузки — не выше 6; к 2027 году — соответственно ≥2,5 и ≤4,5. Таблица с контрольными значениями включена в само письмо.

Банк также допускает, что кредитная организация может не учитывать факт реструктуризации вовсе — при оценке как одной ссуды, так и портфеля однородных ссуд. Это возможно, если соблюдаются все контрольные параметры и в истории обслуживания нет серьезных просрочек. В этом случае банки должны обосновать принятое решение, документально зафиксировать данные бизнес-плана и отправить их в Банк России вместе с формой отчетности 0409115.

Из письма следует, что опубликованные рекомендации будут действовать до 30 июня 2028 года.